2-) Vergi teşvikleri var mı?
Yatırdığınız katkı payının yıllık asgari ücret aşmamak koşuluyla yüzde 15' ini vergiden düşeblyorsunuz. Emeklilik fonlarının getirileri her türlü vergiden muaf, 10 yıl ve 56 yaş koşuluna göre sonuna kadar devam eden kişilerde alacağı miktarın yüzde 25' I tamamen vergiden muaf. Kalanına da yüzde 5 nispetinde bir stopaj var. İşverenler, mensupları adına katkı yatırdıklarında vergiden indirme imkanları var.

3-) Fonlar nasıl belirlenecek?
Fertlere yatırımlarını özgürce yönetme imkanı getiriliyor. İnsanlar kendi risk değerlendirmelerine göre istedikleri ürünü seçebilecekler. Kişiler yılda 4 kere fon kompozisyonunu değiştirebilecek.

4-) Fonlar takip edilebilecek mi?
İnsanlar her gün ATM, internet ve telefonla birikimlerini, fon varlıklarının değerini izleyebilecek.

5-) Fonlar nasıl yönetilecek? Nerede ve nasıl saklanacak?
Şirketlerin görevi daha ziyade pazarlama ve tahsilat aşamasında. Toplanan fonların idaresi, portföy yönetim şirketleri tarafından yapılacak. Fon varlıkları Takas Bank' ta saklanacak ve bu fon varlıkları üzerine kesinlikle haciz, icra gibi kanuni şeyler getirilmeyecek. Hazine' nin kontrollerini üzerinden yürüteceği bir Emeklilik Gözetim Merkezi kuruluyor. Bu da sürekli toplanan fonlar üzerinde bir denetim sağlayacak. Hazine ve SPK' nın yapacağı denetimleri şirketlerin kendi iç denetimleri, bağımsız dış denetim gibi olaylar hariç. Yani 5-6 kademeli de bir denetim sistemi var. Sistem, bankalardaki hesaplar gibi devlet garantisinde değil.

6-) Bir çalışan bunu yaptırdığında kendisi ya da şirketi için getireceği avantaj nedir?
Sadece siz katkıda bulunuyorsanız, sizin açınızdan faydaları var. İnsan Kaynakları ya da muhasebeye gittiğinizde, o ay ödeyeceğiniz vergien de düşerek bordronuzda bu yatırımı yapmanız mümkün. Şirketler de katkıda bulunursa şirketin yararı da bence çalışanın uzun vadeli bağlılığını sağlamak olur. İşverenler de vergi indirminden yaralanıyor.

7-) Şirketin bireysel emeklilik programı vardı ve işten çıkarıldı. O zaman ne olacak?
Bir şirketten ayrılınca emeklilikleri iptal olmuyor. Yatırımlar devam ediyor. Diyelim siz işşiz kaldı, ödeyemedi, o zaman sistemde ara verme imkanı da var. 2 yıl sonra iş bulduğunda dönüp, geriye dönük ödeme yapma imkanı var. Arada ödeyemezse, geriye yönelik ödeyerek yine haklarını devam ettirme imkanı var.

8-) 6 yıl ödedi, ardından iş bulamadı. Çıkmak isterse ne olacak?
6 yıl yatırdığı para kar almaya devam ediyor. Oradaki paraya ihtiyaç duyduğunda çekmek istediği zaman çekebiliyor. Fakat stopaj oranları değişiyor. Vergi muafiyeti yok. Sonuna gelenlerde yüzde 25' I tamamen muaf, kalanına yüzde 5 uygulanıyor. Burada 10 yılı dolmurmayanlara yüzde 15 stopaj uygulanıyor.

9-) 10 yıl ve 56 yaş süresi ne anlama geliyor?
İki koşul var. Bireysel emeklilik sisteminden bütün menfaatleriyle ki en büyük menfaati tabii sonuçtaki vergi menfaati, bütün bunlardan yararlanabilmek için en az 10 yıl sistemde kalmak ve 56 yaşı doldurmak gerekiyor. 10 yıl düzenli katkı payı ödeyen bir kişi, sonra katkı payını durdursa bile, 56 yaşına kadar sistemde kalmak, ayrılmamak koşuluyla yine emekli olabilir. Daha yüksek birikim almak isteyen 10 yılın sonunda da eğer imkanı varsa devam edecektir, ödemeye.

10-) 10 yıl prim ödeme süresini dolduran 56' dan önce ayrılırsa ne olur?
Yüzde 25' lik vergi muafiyeti kalkıyor ve tamamı üzerinden vergilendiriliyor. Stopaj oranı da yüzde 5 yerine, yüzde 10 olarak uygulanıyor.

11-) Ödemeyi bıraktıktan sonra 56 yaşa kadar olan sürede yatırımı işleyecek mi?
Parayı işletmeye devam ediyoruz. Yine her gün ulaştığı değeri görebiliyorsunuz. Prim ödememek dışında herşey aynı. Birikim siz 56 yaşına gelene kadar kar almaya devam ediyor.

12-) Uzun bir tasarruf süreci. Şirket değiştirmek istenirse ne olacak?
Bir emeklilik şirketinde 1 yılı doldurduktan sonra fon performansından memnun olmazsanız, şirket değiştirebiliyor. Şirketler arasında yılda bir tur atan müşteri tipleri olabilir.

13-) 10 yıldan sonra 56 yaş doldurulmadan vefat olursa, mirasçıların pozisyonu ve muafiyetler nedir? Muafiyet durumunda ne olacak?
Vefat durumu mücbir sebep olduğu için bütün vergi avantajları ile birlikte mirasçılarına ödenecek. Sistemden kaynaklanan vergi düzenlemeleri, teşvikler ölüm sürekli malufiyet durumunda uygulanmayacak. Adam iş göremez hale gelirse oradaki parasını bütün avantajlarıyla geri alabilecek.

14-) Hayat sigortası olanlar bunu bireysel emekliliğe çevirebilecekler mi?
Birikimli hayat poliçesi sahipleri hangi şirketten şu anda o poliçeleri varsa, tüm hak ve koşulları ile hiç bir kesintiye tabii tutulmaksızın sürelerini de kaydırarak emeklilik sistemine devirleri mümkün.

15-) Diyelimki hayat sigortasının yapıldığı şirket bireysel emekliliğe geçmedi, hakları yanmdan herhangi bir emeklilik şirketine geçebilir mi?
Hayır. Ne yazık ki kanunda 'kendi şirketine geçer' diye bir hüküm var.